NISAとは？始めた方がいい？FPが初心者向けに超基本から解説！
こんにちは！めぇちゃんです！
最近よく聞く「NISA」という言葉。
みなさんはこんな疑問を持ったことはありませんか？
- NISAってよく聞くけど、どういうものなの？
- NISAを始めたいけれど、何から始めればいいの？
- 新社会人だけど、私もすぐに始めた方がいいの？
「貯蓄から投資へ」という政府のスローガンにもある通り、
最近話題に聞くようになったNISA制度。
ただ名前や説明から
「投資？なんだか危なそう…。」
となんとな～く敬遠している方も
多いのではないでしょうか。
そこで！
今回はNISA制度について、FPの視点から
初心者向けに解説したいと思います！
- NISA制度について理解できる。
- NISAの始め方が分かる。
- 新社会人でも始めた方がいいか分かる。
NISAとは？
NISAとは日本語では
「少額投資非課税制度」といいます。
「Nippon Individual Savings Account」
の頭文字を取って「NISA」です。
しょうがく、、ひかぜい、、とうし、、
漢字やアルファベットばかりで
なんだか難しそうだよ～
名前だけ聞くとなんだか難しそうですよね。
簡単に言うと
「投資で得た利益が非課税になる制度」
です！
一般的に給料でも事業でも、
得た利益や収入には税金がかかります。
投資も例外ではなく、
- 運用で得た利益（運用益）
- 株式、投資信託から得られる配当金や分配金
には約20%の税金がかかります。
しかし、NISA口座で運用した場合、
そこで得られた運用益や配当金・分配金には
税金がかかりません！
利益が出ても税金がかからないんだ！
ありがたい制度だな～！
でもさ、そもそも株とかの口座って
よく分からないんだけど、
銀行口座とは違うの？
たしかに預金以外の口座は
あまりなじみがない人も多いかもしれないね！
そしたらNISAの前に、
株式などの金融商品を買うときに使う
「証券口座」から説明するね！
証券口座とは
株式や債券、投資信託などの投資商品を購入するには、
まず証券口座を開設する必要があります。
貯金をするために、
銀行口座を開設しているよね！
それの「株式版」と思ってもらえればいいよ！
証券口座の種類
証券口座には以下の4種類の口座があります。
- 特定口座（源泉徴収あり）
- 特定口座（源泉徴収なし）
- 一般口座
- NISA口座
どの口座かによって、
- 年間の利益を自分で計算する必要があるか
- 確定申告をする必要があるか
などが変わってきます。
なるほどね！
株式などを購入するのに
必要な証券口座のうちの一つが
「NISA口座」というわけだね！
そうそう！
たまにNISAのことを
「投資商品」と勘違いしている人がいるけど、
NISAはあくまで制度の名前で、
その制度に則った口座のことを
「NISA口座」というんだよ！
NISA口座以外で口座を開設するなら、初めての方は
特定口座（源泉徴収あり）
がおすすめです！
一般口座は自分で年間の収支を計算する必要があるので、
今では取引するメリットがあまりなくなってきています。
NISAの具体的な内容
それではここからは
NISAの具体的な内容について見ていきましょう！
主な特徴は以下の3つ！
- 1800万円までは非課税
- 非課税での保有期間に制限なし
- 2つの投資枠「つみたて投資枠」と「成長投資枠」
①1800万円までは非課税
非課税になるNISA口座ですが、
非課税には保有限度額があります。
口座内合計で1800万円までです。
それ以上の購入は特定口座や一般口座での運用になります。
またさらに、下記2点の特徴もあります。
この非課税枠1800万円は「購入価格」で計算されます。
この非課税枠の合計金額は
「購入価格」で計算されます！
そのため購入後の価格がどれだけ上がっても、
非課税枠を圧迫することはありません。
例えば、
今年100万円分購入し、
翌年150万円に値上がりした場合。
翌年の残り非課税枠は
1800万円ー150万円＝1650万円ではなく、
1800万円ー100万円＝1700万円
が残っていることになるよ！
非課税枠は売却することで再利用が可能です。
この非課税枠は、保有している商品を売却することで、
翌年（1月～）から売却した分の非課税枠が復活します。
ここについては現在、
制度改定が議論されているところだね！
売却した翌月から復活になるかもしれないから、
今後の動向をよく見ておこう！
②非課税での保有期間に制限なし
2023年までのNISAは
- 一般NISAで非課税期間が5年
- つみたてNISAで非課税期間は20年
でした。
しかし2024年から始まった現在の新NISAでは
非課税保有期間が無期限になりました。
これのおかげで、
より一層、長期投資向きになったね！
③2つの投資枠「つみたて投資枠」「成長投資枠」
NISA口座には口座内に
「つみたて投資枠」と「成長投資枠」
という大きく2つの投資枠があります。
1つの口座内で併用が可能で、どちらも
- 運用益などが非課税
- 非課税期間が無期限
などは同じです。
詳細は下記の通りです！
| つみたて投資枠 | 成長投資枠 | |
|---|---|---|
| 年間の投資上限 | 120万円 | 240万円 |
| 非課税保有限度額 | 制限なし（合計1800万円まで） | 1200万円 |
| 対象年齢 | 18歳以上 | |
| 対象商品 | 長期の積立、分散投資に適した投資信託のみ | 上場株式（日本株・外国株）、 投資信託、ETFなど |
| 購入方法 | 積立投資のみ | 一括投資、積立投資の両方可能 |
つみたて投資枠は名前の通り、
「定期的にコツコツと積み立てる枠」だよ！
そのため、購入方法も
「積立投資」しかできないんだ！
対称的に成長投資枠では
個別株などを一括で買うこともできるよ！
また、少し専門的ですが、
共通の注意点もいくつかあります。
- 損益通算できない。（※）
- 一般口座、特定口座から金融商品を移すことはできない。
- 配当金や分配金を非課税で受け取るには、
受け取り方法を株式数比例配分方式にしなければならない。
特に③は要注意！！！
受取方法などはややこしそうだけど、
「そういう設定にしておかないといけないんだな！」
くらいの理解でいいよ！
一応、損益通算だけ簡単に説明しておくね！
一般口座や特定口座では
株式などで得た利益と損失を合算することができます。
これを「損益通算」といいます。
これを行うことで、利益にかかる税金を抑えることができます。
口座開設～商品購入までの流れ
それではざっくりと
口座開設～商品購入の流れを説明していきます！
必要書類（申請書類一式、本人確認書類など）を準備して、
口座の開設を申請。
おすすめは
楽天証券とSBI証券だよ！
- 取扱商品数が豊富
- 手数料が安い
- ポイント還元や連携サービスなども充実
などが大きな理由です！
つみたて投資枠なら投資信託のみ、
成長投資枠なら個別株なども購入可能です。
初めての方はとりあえず
「つみたて投資枠」で気に入った商品を
毎月定額積み立てするのをおすすめします！
- 信託報酬（手数料）
- 純資産額
- ファンドの年数
などを見ながら決めるのがいいかな！
個人的なおすすめは、
- eMAXIS Slim 全世界株式（オール・カントリー）
- eMAXIS Slim 米国株式（S&P500）
のどちらかです！
もし今、新社会人ならどう使う？
とてもいい制度ってことはわかったんだけど、
新社会人の僕らもすぐに始めた方がいいの？
そこが気になるところだよね。
僕もそういう人のために
このブログを始めたし！
じゃあ、もし僕が新社会人ならどうするか、
というお話を最後にしようと思う！
※あくまで一個人の意見で、投資を推奨するものではありません。
結論｜①長期投資目的で始める
まず前提として、NISAを始める場合、
私なら長期投資目的で始めます。
最低でも15年以上は積みたてるイメージです。
理由は上記でも少し触れた通り、制度改定で
非課税保有期間が無期限になったからです。
短期での売買（トレードなど）には使用しません。
人気のインデックス投資などであれば、
保有期間が20年、30年と
長くなればなるほど、
元本割れのリスクが下がる、
というのも長期投資する理由だよ！
もちろんどの指数に連動するものを買うかが
重要だけどね！
結論｜②余剰資金があるなら少額からでも早く始める
そしてもし今、
新社会人1年目なら、私だったら
「月々の余剰資金があるなら、少額からでも早く始める」
と思います。
これは入社後の市場の変動を
知っているから、ではなく
市場がどうなるか分からない今からでもです！
理由について説明します。
時間こそが最大のメリットになるから
理由は、長期投資の場合、
福利の効果を長く活かせる方が資産が増えやすいからです。
例えば、下記シュミレーションをご覧ください。
仮に年利を5%として、月1万円のつみたて投資を
- 初めに10年間積み立て、その後積み立てをやめて運用した場合（A）
- 10年後から、月1万円の積み立てを始めた場合（B）
※計算の都合上、年間12万円の積み立てで算出
シュミレーションの結果は以下のグラフの通り。
グラフからも分かる通り、
拠出額は（A）が（B）の半分にもかかわらず、
30年目までは（A）の運用の方が、（B）の運用より残高が多くなる
ことがわかります。
もちろん、年利は常に一定ではないし、
利率や拠出額によって、結果は変わります。
ただ早く始める方が
福利の効果が得やすいことに変わりないよ！
始める場合の注意点
福利の効果ってそんなにすごいのか！
よーし！
そしたら僕も今日から給料の残り全額、
NISA口座にぶち込むぞーー！！
ちょっと待って！！
ここまで説明すると
そう思う人もいるかもしれないけど、
いくつか注意点もあるよ！！
NISA制度は確かに優遇された制度ですが、
余っている資金すべてをすぐに投資する！
みたいなのは全くおすすめできません。
以下、注意点です。
注意点｜①必ず余剰資金で始めましょう
NISAの投資商品は株や投資信託などであり、
元本保証されているものではありません。
確かに早く始める方が
資金は増えやすいですが、その前に
まずは毎月の収支を把握し、
その余剰資金で始めましょう！
注意点｜②生活資金を貯めてから始めましょう
毎月の収支を把握したら、すぐ投資！
ではなく、まず
預貯金で生活に必要な最低資金をためましょう！
何かあっても最低限大丈夫な貯金がたまってから、
余剰資金で投資を始めましょう！
目安としては
生活費の半年～1年分
あれば十分かな！
まとめ
それでは最後に本日のまとめです！
- NISAとは「少額投資非課税制度」のことをいいます。
- NISA口座内で運用した商品には
運用益や配当金、分配金に税金はかかりません。
| つみたて投資枠 | 成長投資枠 | |
|---|---|---|
| 年間の投資上限 | 120万円 | 240万円 |
| 非課税保有限度額 | 制限なし | 1200万円まで |
| 合計1800万円 | ||
| 非課税期間 | 制限なし | |
| 対象年齢 | 18歳以上 | |
| 対象商品 | 一定の投資信託のみ | 上場株式、 投資信託など |
| 購入方法 | 積立投資のみ | 一括投資、 積立投資の両方 |
| 特徴 | ・非課税枠は購入価格で計算 ・株売却により、翌年より購入枠が復活 | |
- もし私が新入社員なら、
余剰資金で少額から始めます。 - ただし、まず十分な貯蓄をしてから始めましょう。
NISAはとても優遇された制度ですが、
- まず生活に十分な預貯金を貯める。
- 余剰資金で始める。
必ずこの順序は守ってください！
制度を正しく理解して、
少しずつ資産形成を始めましょう！
それでは、また！
大学院卒業後、現在の会社にて勤務。現在、会社員歴10年以上。
30代を迎えて、社会人としてのお金や社会制度への理解の低さを感じ、ファイナンシャル・プランニング技能士（FP）資格を取得。
FPに関わる内容だけでなく、新社会人に向けて少しでも役立つ情報発信を心掛けていきます。