iDeCoって？NISAと何が違う？新社会人も始めるべき？初心者向けに徹底説明！
こんにちは！めぇちゃんです！
みなさん、「iDeCo」という言葉を聞いたことがありますか？
- iDeCoってよく聞くけど、結局やった方がいいの？
- 同じような資産運用に「NISA」もあるけど、NISAとiDeCoはどう違うの？
- NISAとiDeCo、始めるならどっちが先？
そんな疑問を持っていませんか？
老後2,000万円問題が話題になって以降、資産形成の必要性は広く知られるようになりました。
その中でも注目されているのが、節税メリットの大きいiDeCo（個人型確定拠出年金）です。
しかし一方で、
- 60歳まで引き出せないって本当？
- 投資初心者でも大丈夫？
- NISA（少額投資非課税制度）とどっちを優先すべき？
といった悩みも多く聞かれます。
この記事では、iDeCoの基本的な仕組みからメリット・デメリット、そして新社会人でも始めるべきか、NISAとどちらを優先すべきかまで、
ファイナンシャルプランナーの視点でわかりやすく解説します。
「なんとなく気になっている」状態から、自分はやるべきかどうか判断できる状態を目指しましょう！
- iDeCoの制度、NISAとの違いを理解できる。
- NISAとどちらを優先すべきか考えられるようになる。
- 今すぐ入るべきか、自分で考えて判断できるようになる。
結論｜急いで始めなくてもいい
まずは結論から！
iDeCoは急いで始めなくてもいいと思います。理由は以下の3つ！
- 収入が低いうちは節税メリットがあまりないから。
- 60歳まで引き出せないから。
- 最もお得に受け取る方法が難しいから。
逆に以下のような人は始めていいんじゃないかな、と思います！
- 給料が高い人（節税メリットが大きい人）
- 既に生活防衛資金があり、NISAを満額埋め切れる人
それでは順番に解説していきます。
iDeCoとは？
iDeCoとは自分で拠出した掛金で資産運用する年金制度です。
日本語では「個人型確定拠出年金」といいます。
かくていきょしゅつねんきん、、、
NISAと同じでまた漢字ばかりだよ～
同じように自分で投資商品を運用する制度として「NISA」があります。
どちらも似ていて混同しがちですが、大前提として、
NISA：税制優遇された資産運用の制度
iDeCo：資産運用で将来の年金を作る制度
という大きな違いがあります。
「NISA」は単純に資産運用制度だけど、「iDeCo」は年金制度だよ！！
そのため、同じ資産運用をするといっても特徴が大きく異なります！
具体的な内容
それではiDeCoの具体的な制度について見ていきましょう！
まずは基本情報です！
| 加入対象者 | 国民年金を払っている20歳以上65歳未満のすべての人 |
|---|---|
| 掛金額 | 5000円から1000円単位で設定 |
| 運用期間 | 原則65歳まで |
| 対象商品 | 各金融機関が選定した投資信託、定期預金、保険など |
| 手数料 | 口座の開設、維持に別途手数料がかかる |
基本的に会社員や自営業、専業主婦などすべての人が加入可能で、少額から積み立てができます。
ただし掛け金の上限額は会社員、自営業などによって異なります。
だいたいの金額は以下の通り！
- 自営業など ：月額6.8万円
- 会社員・公務員：月額2.0万円～2.3万円
- 専業主婦（夫）：月額2.3万円
iDeCoの3つのメリット
次にiDeCoのメリット、デメリットを説明します。
まずメリットは以下の3つです！
①掛金が全額所得控除となる
iDeCoに拠出した掛け金は全額所得控除されます。
そのため拠出した金額が多ければ多いほど、税金が安くなり、節税になります。
②運用益が非課税
NISAと同様、運用で得た利益（運用益）は全て非課税です。
またNISAのように非課税保有額に限度額はありません。
③受取時にお得な控除が適応される
積み立てた資産を受け取るとき、受取り方を一時金か年金か選択でき、
- 一時金の場合：退職所得控除（※1）
- 年金の場合 ：公的年金等控除（※2）
という税制優遇された所得控除を受けることができます。
| 積み立て年数 | 退職所得控除額 |
|---|---|
| 20年以下 | 40万円×積み立て年数 |
| 20年以上 | 800万円＋70万円×（積み立て年数－20） |
| 受取年齢 | 公的年金等の収入金額 | 公的年金等控除額 |
|---|---|---|
| 65歳未満 | 130万円以下 | 60万円 |
| 130万円超 410万円以下 | 収入金額×25%＋275,000 | |
| 410万円超 770万円以下 | 収入金額×15%＋685,000 | |
| 770万円超 1000万円以下 | 収入金額×5%＋1455,000 | |
| 1000万円超 | 1,955,000 | |
| 65歳以上 | 330万円以下 | 110万円 |
| 330万円超 410万円以下 | 収入金額×25%＋275,000 | |
| 410万円超 770万円以下 | 収入金額×15%＋685,000 | |
| 770万円超 1000万円以下 | 収入金額×5%＋1455,000 | |
| 1000万円超 | 1,955,000 |
どちらの場合でも、給与で受け取った場合の所得税よりも税負担が軽減されるんだ！
iDeCoの3つのデメリット
デメリットは以下の3つです。順番に説明します。
①60歳まで引き出すことができない
iDeCoに拠出したお金は、原則60歳まで引き出すことができません。
ここがNISAとの一番の違いで最大のデメリットです。
NISAと違って自由に引き出せないから、その点は注意が必要です！
②10年ルール
先ほどiDeCoを一時金で受け取るときに適応されると説明した退職所得控除ですが、
- iDeCoで積み立てた資産
- 会社からの退職金
両方に退職所得控除を適応するためには、
- iDeCoを一時金で受け取り、
- 10年以上たった後に退職金を受け取らなければいけません。
以前までは5年以上でよかったんだけど、2026年1月から10年以上空けないと両方に適応できなくなったよ！
また順番も大事で、先にiDeCoを受け取らないとだめだよ！
そのため、仮にiDeCoを60歳で一時金で受け取った場合、それぞれに退職所得控除を適応するには、退職金を70歳以降で受け取る必要があります。
退職金を70歳で受け取れる会社はなかなかないよね…。
現状、退職所得控除を2回適応することはかなり厳しそうだね…。
③優遇税制はあるものの、受取時に課税される
税制優遇はあるものの、上記の通り、受け取り時に課税されます。
あくまで積立時の運用益が非課税なだけで、受け取り時は課税されるよ！
ここもよく勘違いされがちだから注意してね！
新社会人はiDeCoを始めるべき？FPの結論
iDeCoもすごい優遇制度なんだね！
新社会人の僕らもすぐiDeCoも始めた方がいい？
そこは気になるところだよね。
僕なりの考えを少しお話しします！
結論｜新社会人は急いで始めなくてもいい
私の考えとしては、新社会人はiDeCoを急いで始めなくてもいいと思います。
理由は以下の3つ！順番にを説明します。
- 収入が低いうちは節税メリットがあまりないから。
- 60歳まで引き出せないから。
- 最もお得に受け取る方法が難しいから。
理由①：収入が低いうちは節税メリットがあまりないから
一つ目の理由は「収入が低いうちは節税のメリットがあまりないから」です。
先ほどからお話している通り、iDeCoは積み立てるだけで所得控除になるため、節税になります。
しかし、あくまで所得控除であって、税額控除ではありません。
そのため、実際に減る税金は「控除額」×「税率」分です。
収入が低いときは税率も低いので、返ってくる税金も少なく、節税のメリットがあまり大きいとは言えません。
理由②：60歳まで引き出せない
2つ目の理由は「60歳まで引き出せないから」です。
iDeCoの場合は積み立てたお金は老後（60歳以降）まで引き出せないため、「今あるお金を未来に送る」形になります。
特に子育て等でお金がかかる30代、40代で、いざというとき引き出せないのは、少し使い勝手が悪いと思います。
若い頃は将来の年金よりも、まずは自己投資をした方が将来のためになると思います！
理由③：最もお得に受け取る方法が難しいから
3つ目は「受け取り方の最適解が難しいから」です。
先ほどの10年ルールも含めて、iDeCoは「受け取り時どうするか」が難しいです。
実際、積み立て時は非課税ですが、受取時は課税されるため、節税効果を最も発揮するにはこの「受け取り方」が一番大事です。
ただ、これについては
- 年収
- 始める年齢
- 拠出額
などによって大きく異なるので、最適解も人によって異なります。
そのため最も節税メリットを受けられる受け取り方を考えるならば、専門家に相談することも含めて検討することをおすすめします。
NISAとiDeCoはどっちが先？
なるほどね！iDeCoの考え方が理解できたよ！
でもさ、NISAはどうなの？NISAとiDeCoならどっちを先に始めた方がいいと思う？
それもよくある質問だね！
それについても僕なりの考えを少しお話しします！
NISA制度については以下の過去の記事をご覧ください！
新社会人はNISAをやるべき？初心者向けに始め方とメリットを徹底解説！
結論｜ほとんどの人はNISAから始めるべき！
NISAとiDeCoであれば、ほとんどの人はNISAから始めるべきだと考えています。
理由は以下の3つ！
- いつでも引き出せる。
- iDeCoの出口戦略のような、お得に受け取る複雑さがない。
- 非課税枠が1800万円とかなり大きい。
NISAの場合、iDeCoと違って、積み立てた額を必要な時にいつでも引き出すことが可能です。
そのためiDeCoのような「必要な時に引き出せない！」というデメリットはありません。
またあくまで運用益が非課税なだけという制度としてもシンプルです。
さらに2024年から始まった新NISAでは非課税保有額が1800万円まで増えました。
NISAだけでこれだけの枠があるのなら、「先にNISAの枠を埋めてからiDeCoを考える」という考え方もあり、と思っています。
例外｜こんな人は始めた方がいい
逆に新社会人含め、上記に当てはまらない人は今すぐ始めてもいいと思います！
具体的には以下のような方です！
- 給料が高い人（節税メリットが大きい人）
- 既に生活防衛資金があり、NISAを満額埋め切れる人
iDeCoの始め方【3ステップ】
それではここから具体的な口座開設～所得控除の手続きの流れも説明します！
NISAと同様に、iDeCoも口座を開設する必要があります。
運用する証券会社を選んで、必要書類を準備して口座を開設します。
個人的におすすめは楽天証券かSBI証券です。
これもNISAと同様に以下の観点からです！
- 手数料の安さ
- 低コストで優良な商品ラインナップが豊富
特にiDeCoはNISA以上に金融機関によって取扱商品が大きく異なります！
その点も含めてどこで開設するかはよく考えてください！
口座を開設したら、掛金と好きな商品を購入して積み立てを開始します。
1点、注意点です！
NISAでも人気のS&P500やオルカンに連動する商品はiDeCoにもあるのですが、少し名前が異なることがあります！
楽天証券でS&P500やMSCI ACWI（オルカンの指数）に連動する商品なら、下記辺りをおすすめします。
- 楽天・プラス・S&P500インデックス・ファンド
- 楽天・プラス・オールカントリー株式インデックス・ファンド
上で説明した通り、iDeCoの掛け金は全額所得控除できます。
所得控除を受けるには年末調整で手続き、もしくは確定申告が必要です。
口座を開設している金融機関から、「小規模企業共済等掛金払込証明書」というものがきます！
年末調整ならそれを勤務先に提出すればOK！
もし忘れてしまっても、翌年、確定申告すれば所得控除できるから安心してね！
まとめ
それでは最後に本日のまとめです！
- iDeCoとは自分で拠出した掛金で資産運用する年金制度のことをいいます。
- iDeCoでは拠出額は全額所得控除されます。またNISA同様、口座内の運用益に税金はかかりません。
- ただしiDeCoに拠出したお金は原則60歳まで引き出せません。
＜NISAとの税金面での違い＞
| NISA | iDeCo | |
|---|---|---|
| 積立時 | 特になし | 全額所得控除 |
| 運用中 | 非課税 | 非課税 |
| 受取時 | 非課税 | 課税あり ※ただし優遇税制有 |
- 新社会人なら急いでiDeCoを始めなくてもいいと思います。
- まずNISA枠を埋めてからiDeCoを始めるという考え方もあり
NISA、iDeCoと似たような制度でごっちゃになりそうですが、違いを正しく理解して、うまく活用していきましょう！
それでは、また！
次に読むべき記事（内部リンク）
- 新社会人はNISAをやるべき？初心者向けに始め方とメリットを徹底解説！
- 持株会って？インデックス投資とどっちがいい？FP目線で徹底解説！
- 銀行口座はどう分ける？｜お金が貯まる口座の分け方とおすすめ構成をFPが解説
大学院卒業後、現在の会社にて勤務。現在、会社員歴10年以上。
30代を迎えて、社会人としてのお金や社会制度への理解の低さを感じ、ファイナンシャル・プランニング技能士（FP）資格を取得。
FPに関わる内容だけでなく、新社会人に向けて少しでも役立つ情報発信を心掛けていきます。